Kompetenzteam Interne Revision

Beratung: auf Augenhöhe. Leistung: auf höchstem Niveau.

In Banken liegen in der effizienten Durchführung interner Revisionsprozesse und der Einhaltung regulatorischer Anforderungen große betriebswirtschaftliche und aufsichtsrechtliche Hebel. Diese Prozesse spielen eine zentrale Rolle bei der Sicherstellung der Ordnungsmäßigkeit und Effizienz Ihrer Bank und betreffen zahlreiche Bereiche und Mitarbeitende täglich. Eine gut organisierte und durchgeführte interne Revision spart Ihrer Bank nicht nur wertvolle Zeit und Ressourcen, sondern stärkt auch das Vertrauen in die Kontrollsysteme und Risikomanagementprozesse.

Gleichzeitig nehmen die Auswirkungen potenzieller Schwachstellen in den internen Kontrollsystemen und Revisionsprozessen zu, insbesondere im Hinblick auf regulatorische Prüfungen und das Risiko von Sanktionen. In einer effizienten Organisation ist es daher von besonders hoher Bedeutung, Schwächen und Lücken in der internen Revision zu vermeiden, um die Prozesssicherheit im Unternehmen zu gewährleisten und regulatorischen Anforderungen gerecht zu werden.

“Unser Kompetenzteam Interne Revision unterstützt Ihre Bank mit Fach- und Methodenkompetenz bei der Optimierung und Durchführung von Revisionsprozessen."

Jörn Hermann

Director Interne Revision

Leistungen des Kompetenzteams Interne Revision

Wir übernehmen Ihre Interne Revision vollständig. Dies umfasst die risikoorientierte Prüfungsplanung, die Durchführung und Koordination von Prüfungen sowie die Quartals- und Jahresberichterstattung. Hierdurch können Sie Ihre Kernkompetenzen im Unternehmen intensiver nutzen und sich auf das „Wesentliche“ Ihrer Geschäftstätigkeit als Bank konzentrieren. Gebiete der Internen Revision in Banken, die spezielle fachliche Kenntnisse voraussetzen, prüfen dabei unsere Spezialist*innen in den Bereichen Gesamtbanksteuerung, Meldewesen/Rechnungswesen, Depot/WpHG, IT/Bankanwendungsverfahren sowie Geldwäsche.

Wir übernehmen einzelne Prüfungsgebiete im Rahmen der Internen Revision ganz nach Ihrem Bedarf –
einmalig, mehrjährig oder dauerhaft. Prüfungsgebiete in Kreditinstituten, die spezielle fachliche Kenntnisse voraussetzen, übernehmen dabei unsere Spezialist*innen für die Prüfung in den Bereichen Gesamtbanksteuerung, Meldewesen/Rechnungswesen, Depot/WpHG, IT/Bankanwendungsverfahren sowie Geldwäsche.

Sie haben bereits eine Interne Revision, aber Sie haben das Gefühl, dass ein Impuls von außen hilfreich wäre? Gerne coachen wir Ihre eigene Revision – sowohl fachlich als auch im Hinblick auf die revisionsinternen Strukturen und Abläufe im Unternehmen.

Wir führen eine externe Qualitätsbeurteilung der Funktionsfähigkeit Ihrer Internen Revision unter Beachtung des Standards Nr. 3 des Deutschen Instituts für Interne Revision e. V. durch.

Herausforderungen?

Wir meistern sie gemeinsam

Sie stehen im Spannungsfeld zwischen einer effizienten internen Revision und der Erfüllung komplexer aufsichtsrechtlicher Anforderungen, möchten die Risiken von Feststellungen und Sanktionen minimieren, benötigen Unterstützung bei der Implementierung neuer Revisionsansätze oder möchten Ihre internen Kontrollprozesse optimieren?

Die Herausforderungen im Bereich der internen Revision sind vielschichtig und anspruchsvoll. Es gibt zahlreiche gesetzliche und regulatorische Vorgaben, die alle Aspekte der Bankgeschäfte und -prozesse abdecken müssen, um eine wirksame Kontrolle und Risikominimierung zu gewährleisten. Während im Standardbetrieb klare und sichere Revisionsmaßnahmen definiert werden können, müssen auch Sonderfälle und spezifische Risiken zuverlässig erfasst und geprüft werden. Die Herausforderung besteht darin, präzise und wirksame Revisionsprozesse zu entwickeln, die sowohl den regulatorischen Anforderungen als auch den Effizienzkriterien Ihres Unternehmens gerecht werden.

Unsere Lösung

Mit unseren Standortbestimmungen erörtern wir gemeinsam mit Ihnen den Erfüllungsgrad der regulatorischen Anforderungen in Ihrer internen Revision. Wir identifizieren bestehende Lücken (Gaps) und typische Schwachstellen in Ihren Revisionsprozessen und zeigen Ihnen betriebswirtschaftliche Optimierungsmöglichkeiten auf.

Unser Kompetenzteam begleitet Ihre Bank mit unserer Methoden- und Umsetzungskompetenz bei der Implementierung und Weiterentwicklung von Revisionsprozessen. Dabei berücksichtigen wir aktuelle Erkenntnisse aus aufsichtsrechtlichen Prüfungen, regulatorischen Änderungen und Best Practices. Je nach den spezifischen Bedürfnissen Ihrer Bank erarbeiten wir gemeinsam effiziente operative Lösungen, die den immer komplexer werdenden regulatorischen Anforderungen gerecht werden. Unsere Ergebnisse entsprechen nicht nur den geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben (z. B. MaRisk, Prüfungsstandards der IDW), sondern realisieren gleichzeitig Effizienzpotenziale aus betriebswirtschaftlicher Sicht.

Im Rahmen unserer prüfungsnahen Beratung begleiten wir Ihre Bank bei der institutsindividuellen Umsetzung relevanter Vorgaben für die interne Revision. Beginnend bei der Erörterung einschlägiger Vorschriften und den sich daraus ergebenden Pflichten unterstützen wir Sie bei der Durchführung von Risikoanalysen, der Vorbereitung auf Sonderprüfungen, der Erstellung von Stellungnahmen sowie bei Angemessenheitsnachweisen in Ihren Revisionsprozessen.