Prüfprogramm 7.00: Kreditgeschäft
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Regulatorische und gesetzliche Vorgaben sowie berufsständische Standards erfordern den Einsatz von Prüfprogrammen in der Internen Revision, um die Angemessenheit, Wirksamkeit, Nachvollziehbarkeit und Qualität der Prüfungsdurchführung inkl. der Prüfungsdokumentation sicherzustellen. Das Paket 7.00 umfasst die Prüfprogramme 7.01 - 7.12: wirtschaftliche Verhältnisse, Forbearance, High-NPL, Immobiliengeschäft, Intensivbetreuung-Problemkreditbearbeitung, Kredit Kompetenzsystem, Kreditgewährung-Votierung, Kundenverknüpfungen, Risikofrüherkennung-Überziehungsbearbeitung, Risikoklassifizierungsverfahren-Ausfallerfassung, Risikovorsorge, Sicherheiten. Die Prüfprogramme enthalten konkrete Angaben zu den Prüfungsaussagen bzw. -fragen, den vorgesehenen Prüfungshandlungen und -methoden, der Prüfungsart sowie relevanten Hinweisen und externen Anforderungen.
- Strenge aufsichtsrechtliche Anforderungen im Kreditgeschäft verlangen eine lückenlose, nachvollziehbare und qualitativ hochwertige Prüfung sämtlicher Kreditprozesse.
- Die Vielzahl komplexer Themen – von wirtschaftlichen Verhältnissen über Forbearance und High‑NPL bis hin zu Risikoklassifizierung, Sicherheiten und Risikovorsorge – erschwert eine einheitliche und umfassende Prüfung.
- Ohne klar strukturierte Prüfprogramme drohen Dokumentationslücken, uneinheitliche Bewertungen und regulatorische Abweichungen.
- Umfangreiches Prüfprogrammpaket 7.00 mit allen Modulen 7.01–7.12:
wirtschaftliche Verhältnisse, Forbearance, High‑NPL, Immobiliengeschäft, Intensivbetreuung/Problemkreditbearbeitung,
Kreditkompetenzsystem, Kreditgewährung/Votierung, Kundenverknüpfungen, Risikofrüherkennung/Überziehungsbearbeitung,
Risikoklassifizierungsverfahren/Ausfallerfassung, Risikovorsorge, Sicherheiten. - Präzise Prüfungsaussagen, klar formulierte Prüfungsfragen sowie definierte Prüfungshandlungen und Methoden für konsistentes und fachlich fundiertes Vorgehen.
- Integration aller relevanten gesetzlichen, regulatorischen und berufsständischen Anforderungen einschließlich praktischer Hinweise.
- Ganzheitliche und effiziente Prüfung sämtlicher Kreditprozesse in einem Paket – von der Bewertung der wirtschaftlichen Verhältnisse bis zur Sicherheitenanalyse.
- Höhere Qualität und Nachvollziehbarkeit der Prüfungsdokumentation durch strukturierte Vorgaben und vollständige Inhalte.
- Deutlich reduziertes Compliance‑Risiko dank umfassender Abdeckung aller aufsichtsrelevanten Anforderungen im Kreditgeschäft.
| Produkttyp | Arbeitshilfe |
| Preis | Nach Anmeldung verfügbar |
| Stand | 05.01.2026 |
| Geplante Aktualisierung | derzeit keine |
| Format | MS-Excel |