Prüfprogramm 1.12: Sonstige statistische Meldungen
300.13
Regulatorische und gesetzliche Vorgaben sowie berufsständische Standards erfordern den Einsatz von Prüfprogrammen in der Internen Revision, um die Angemessenheit, Wirksamkeit, Nachvollziehbarkeit und Qualität der Prüfungsdurchführung inkl. der Prüfungsdokumentation sicherzustellen. Die Prüfprogramme enthalten konkrete Angaben zu den Prüfungsaussagen bzw. -fragen, den vorgesehenen Prüfungshandlungen und -methoden, der Prüfungsart sowie relevanten Hinweisen und externen Anforderungen. Das Prüfprogramm umfasst die Teilprüffelder übergreifend, BISTA, AUSTA, KRESTA, AWV, Depotstatistik, Geldmarktstatistik, ZV-Statistik, Emissionsstatistik, MFI-Zinsstatistik.
- Vielfältige regulatorische und statistische Meldeanforderungen (z. B. BISTA, AUSTA, KRESTA, AWV) erfordern eine detaillierte, nachvollziehbare und strukturierte Prüfungsdurchführung in der Internen Revision.
- Hohe Komplexität der Meldeprozesse und Datenanforderungen führt schnell zu Qualitätsrisiken, Dokumentationslücken und inkonsistenten Prüfergebnissen.
- Schwierigkeit, alle prüfungsrelevanten Aussagen, Methoden und externen Vorgaben für die zahlreichen Fachstatistiken vollständig und korrekt abzubilden.
- Fachlich fundiertes Prüfprogramm mit klaren Prüfungsaussagen, präzisen Prüfungsfragen und passenden Prüfungshandlungen – speziell zugeschnitten auf den statistischen Meldebereich.
- Abdeckung aller relevanten Teilprüffelder: übergreifend, BISTA, AUSTA, KRESTA, AWV, Depotstatistik, Geldmarktstatistik, ZV‑Statistik, Emissionsstatistik, MFI‑Zinsstatistik.
- Berücksichtigung sämtlicher relevanter regulatorischer Vorgaben, Datenanforderungen und berufsständischer Standards für eine revisionssichere und belastbare Prüfung.
- Strukturierte, effiziente und transparente Prüfung komplexer aufsichtsrechtlicher und statistischer Meldeprozesse.
- Höhere Konsistenz und Qualität der Prüfungsdokumentation durch klare Prüfschritte, definierte Methoden und vollständige Vorgaben.
- Minimiertes Risiko von Meldefehlern und Compliance‑Verstößen durch vollständige Abdeckung aller regulatorischen Anforderungen.
| Produkttyp | Arbeitshilfe |
| Preis | Nach Anmeldung verfügbar |
| Stand | 05.01.2026 |
| Geplante Aktualisierung | derzeit keine |
| Format | MS-Word |