Prüfprogramm 6.00: Risikomanagement/Gesamtbanksteuerung
300.27
Regulatorische und gesetzliche Vorgaben sowie berufsständische Standards erfordern den Einsatz von Prüfprogrammen in der Internen Revision, um die Angemessenheit, Wirksamkeit, Nachvollziehbarkeit und Qualität der Prüfungsdurchführung inkl. der Prüfungsdokumentation sicherzustellen. Das Paket 6.00 umfasst die Prüfprogramme 6.01 - 6.10: Strategie, Adressausfallrisiken, Operationelle Risiken, Marktpreisrisiken, Liquiditätsrisiken, Sonstige Risiken, Risikotragfähigkeit, Risikocontrollingfunktion, Risikoinventur und Frühwarnindikatoren, IRRBB-Meldewesen. Die Prüfprogramme enthalten konkrete Angaben zu den Prüfungsaussagen bzw. -fragen, den vorgesehenen Prüfungshandlungen und -methoden, der Prüfungsart sowie relevanten Hinweisen und externen Anforderungen.
- Strenge regulatorische Anforderungen an das Risikomanagement verlangen eine lückenlose, konsistente und nachvollziehbare Prüfung sämtlicher Risikoarten und Steuerungsprozesse.
- Die Vielzahl komplexer Themen – von Adressausfall- über Marktpreis- und Liquiditätsrisiken bis hin zu Risikotragfähigkeit, Risikocontrolling und IRRBB‑Meldewesen – erschwert die Erstellung einheitlicher und vollständiger Prüfprogramme.
- Ohne klare Prüfvorgaben steigt das Risiko von Dokumentationslücken, uneinheitlichen Bewertungen und regulatorischen Abweichungen.
- Vollständig ausgearbeitetes Prüfprogrammpaket 6.00 mit allen Modulen 6.01–6.10:
Strategie, Adressausfallrisiken, Operationelle Risiken, Marktpreisrisiken, Liquiditätsrisiken, Sonstige Risiken, Risikotragfähigkeit, Risikocontrollingfunktion, Risikoinventur & Frühwarnindikatoren, IRRBB‑Meldewesen. - Klare Prüfungsaussagen, gezielte Prüfungsfragen sowie definierte Prüfungshandlungen und Methoden für jede Risikoart und jeden Prozess.
- Berücksichtigung relevanter gesetzlicher, regulatorischer und berufsständischer Vorgaben inklusive integrierter Hinweise und externer Anforderungen.
- Ganzheitliche, strukturierte und effiziente Prüfung sämtlicher Risikoarten und Risiko‑Steuerungsprozesse in einem einzigen Paket.
- Höhere Prüfungsqualität durch konsistente Vorgehensweisen, transparente Prüfschritte und umfassend vorbereitete Inhalte.
- Deutlich reduziertes Compliance‑Risiko dank vollständiger Abdeckung aller regulatorisch relevanten Anforderungen im Risikomanagement.
| Produkttyp | Arbeitshilfe |
| Preis | Nach Anmeldung verfügbar |
| Stand | 05.01.2026 |
| Geplante Aktualisierung | derzeit keine |
| Format | MS-Excel |