Prüfprogramm 5.00: Informations- und Kommunikationstechnologie (IKT)
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Regulatorische und gesetzliche Vorgaben sowie berufsständische Standards erfordern den Einsatz von Prüfprogrammen in der Internen Revision, um die Angemessenheit, Wirksamkeit, Nachvollziehbarkeit und Qualität der Prüfungsdurchführung inkl. der Prüfungsdokumentation sicherzustellen. Das Paket 5.00 umfasst die Prüfprogramme 5.01 - 5.09: IKT Governance und Organisation, IKT Risikomanagement, IKT Testen der Digitalen Resilienz, IKT bezogene Vorfälle, IKT Identitätsmanagement und Zugangskontrolle, IKT Projekt- und Änderungsmanagement, IKT Betriebssicherheit, IKT Notfallmanagement und IKT Datenschutz. Die Prüfprogramme enthalten konkrete Angaben zu den Prüfungsaussagen bzw. -fragen, den vorgesehenen Prüfungshandlungen und -methoden, der Prüfungsart sowie relevanten Hinweisen und externen Anforderungen.
- Umfangreiche regulatorische Anforderungen an Informations- und Kommunikationstechnologie (IKT) erfordern eine vollständig nachvollziehbare, strukturierte und qualitativ hochwertige Prüfungsdurchführung.
- Die Vielzahl an Themen – von Governance über Resilienztests bis zu Datenschutz und Notfallmanagement – macht es schwierig, konsistente und vollständige Prüfprogramme zu erstellen.
- Hoher Aufwand, alle relevanten Prüfungsaussagen, Methoden, Prüfungsarten sowie externe Anforderungen systematisch zu erfassen und korrekt abzubilden.
- Vollständig ausgearbeitetes Prüfprogrammpaket 5.00 mit allen Modulen 5.01 bis 5.09:
IKT‑Governance & Organisation, IKT‑Risikomanagement, IKT‑Testen der digitalen Resilienz, IKT‑bezogene Vorfälle, Identitäts‑ & Zugangskontrolle, IKT‑Projekt- & Änderungsmanagement, IKT‑Betriebssicherheit, IKT‑Notfallmanagement, IKT‑Datenschutz. - Jedes Prüfprogramm enthält klar formulierte Prüfungsaussagen, gezielte Prüfungsfragen sowie definierte Prüfungshandlungen und geeignete Methoden.
- Berücksichtigung aller relevanten gesetzlichen, regulatorischen und berufsständischen Standards durch integrierte Hinweise und externe Vorgaben.
- Ganzheitliche, effiziente und strukturierte Prüfung aller wesentlichen IKT‑Themenbereiche in einem einzigen Paket.
- Höhere Transparenz, Qualität und Nachvollziehbarkeit der Prüfungsdurchführung durch konsistente Prüfschritte und saubere Dokumentation.
- Deutlich reduzierte Compliance‑Risiken dank vollständiger Abdeckung aller regulatorisch relevanten IKT‑Anforderungen.
| Produkttyp | Arbeitshilfe |
| Preis | Nach Anmeldung verfügbar |
| Stand | 05.01.2026 |
| Geplante Aktualisierung | derzeit keine |
| Format | MS-Excel |