Muster-Arbeitsanweisung „Handelsgeschäfte“
310.08.01
Die MaRisk definieren konkrete Anforderungen an die Prozesse im Handelsgeschäft. Die Muster-Arbeitsanweisung formuliert diese aus und stellt dabei den Anwendungsbereich, allgemeine Grundsätze, die Organisation der Handelstätigkeit sowie alle relevanten Prozesse übersichtlich dar.
Wichtiger Hinweis: Der BVR hat am 05.08.2025 mit seinem Rundschreiben “Änderungen des Statuts der Sicherungseinrichtung (SE-St) zum 1. Januar 2026; Weitere Schritte zur Einführung eines Limitierungssystems” über die Änderung des Statuts der Sicherungseinrichtung des BVR (BVR-SE) zur Einführung eines Limitierungssystems, bezogen auf bestimmte Exposure-Positionen der DZ BANK AG (Eigenmittel und Senior-Non-Preferred), welche von Genossenschaftsbanken gehalten werden, informiert.
Für die prozessuale Umsetzung in den Instituten sind die relevanten Musterdokumente um die Aspekte des Limitierungssystems zu ergänzen. Dies betrifft auch die Arbeitsanweisung zu den Handelsgeschäften.
Die im Rundschreiben angekündigte Veröffentlichung der verbundeinheitlichen Muster-Arbeitsanweisung Handelsgeschäfte wurde aus prozessualen Gründen auf den März 2026 verschoben. Darin werden Textpassagen zum Limitsystem bezüglich der Haftungsränge 1 -11 der DZ BANK AG enthalten sein.
Da die Regelung zum Limitsystem bezüglich der DZ BANK AG bereits ab 01.01.2026 anzuwenden sind, bitten wir Sie, übergangsweise die mit der Muster-Arbeitsanweisung mitgelieferten Textbausteine (siehe Exzerpt AAW Handelsgeschäfte) in die bestehende Muster-Arbeitsanweisung Handelsgeschäfte zu übernehmen oder dieses Dokument als Anlage zur bestehenden Arbeitsanweisung Handelsgeschäfte zu beschließen. Diese Vorgehensweise ist für die Übergangszeit erforderlich, bis die neue Muster-Arbeitsanweisung Handelsgeschäfte im März 2026 bereitgestellt wird.
- Sie müssen den Geschäftsumfang Ihrer Handelstätigkeit sowie Ihre Handelsbuchaktivitäten konkret benennen.
- Sie müssen Ihre Handelstätigkeiten so organisieren, dass diese den Anforderungen der MaRisk genügen.
Wir stellen Ihnen eine Muster-Arbeitsanweisung zur Verfügung, die
- mögliche Varianten für die Ausgestaltung des Anwendungsbereichs von Handelstätigkeiten aufzeigt.
- allgemeine Grundsätze für für das Handelsgeschäft vorformuliert.
- mögliche Varianten für die Organisation der Handelstätigkeit beleuchtet.
Zum Produkt gehörige Anlagen
- Kriterienkatalog für Handelsbuchgeschäfte
- Muster-Händlerzettel
- Exzerpt AAW Handelsgeschäfte (Textbausteine zur Umsetzung der Regelungen zum Limitsystem bezüglich der DZ BANK AG)
Über den grundlegenden Aufbau der Muster-Arbeitsanweisungen können Sie sich hier informieren.
Die Muster-Arbeitsanweisungen werden im Auftrag des Genoverband e.V. vertrieben und gemeinschaftlich durch den Genoverband e.V., den Genossenschaftsverband Bayern e.V. und den Baden-Württembergischen Genossenschaftsverband e.V. erstellt. Den zuvor genannten Verbänden obliegen die Nutzungs- und Urheberrechte ebenso, wie die Verantwortung für die Inhalte oder die inhaltliche Weiterentwicklung dieses Produktes.
- Sie haben die Prozesse im Handelsgeschäft MaRisk-konform dokumentiert.
- Sie betreiben Ihre Handelsgeschäfte unter Ausnutzung relevanter Öffnungsklauseln aus den MaRisk.
| Produkttyp | Arbeitsanweisung |
| Preis | Nach Anmeldung verfügbar |
| Stand | 05.10.2023 |
| Geplante Aktualisierung | März 2026 Laufende Aktualisierung |
| Format | MS-Word und Lotus Notes |