ICAAP –

Umsetzung und Optimierung
ICAAP –
Umsetzung und Optimierung

Beratung auf Augenhöhe.

Leistung auf höchstem Niveau.

Um die Finanzstabilität zu sichern, verlangt die Bankenaufsicht von Instituten die Einrichtung interner Prozesse zur Sicherstellung der Risikotragfähigkeit. Am 24. Mai 2018 hat die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) in Abstimmung mit der Deutsche Bundesbank den neuen Leitfaden zur „Aufsichtliche(n) Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte und deren prozessualer Einbindung in die Gesamtbanksteuerung ('ICAAP') – Neuausrichtung“ (ICAAP-Leitfaden) veröffentlicht. Dieser löst den bislang gültigen RTF-Leitfaden vom 07. Dezember 2011 ab. Hierin werden insbesondere die Erwartungen der Aufsicht an die zukünftige Ausrichtung der Risikotragfähigkeit in Banken konkretisiert.

Die Aufsicht hat mit Schreiben vom 03. Dezember 2021 angekündigt, dass die Annex-Regelung zum 31. Dezember 2022 ausläuft. BaFin und Bundesbank erwarten eine vollständige Umstellung der internen Risikotragfähigkeitsansätze auf die normative und ökonomische Perspektive gemäß ICAAP-Leitfaden bis spätestens zum 01.01.2023.

Als Institut stehen Sie daher gegebenenfalls noch vor der Herausforderung, dass Sie die Gesamtbanksteuerung Ihres Hauses aufgrund der veränderten aufsichtsrechtlichen Anforderungen anpassen müssen. Dabei ist es für Sie von wesentlicher Bedeutung, dass Sie die Erwartungen der Aufsicht hinsichtlich der Vollständigkeit der Risikoabbildung, der Konsistenz und Wirksamkeit der Verfahren sowie des Vorsichtsprinzips erfüllen.

Wir präsentieren Ihnen die notwendigen inhaltlichen Bestandteile, stellen Lösungsmöglichkeiten vor und entwickeln mit Ihnen die individuelle Lösung für Ihr Institut. Dabei stellen wir die Konsistenz der Verfahren unter Berücksichtigung aktueller Entwicklungen untereinander sicher. Auf diesem Wege nutzen Sie die Erfahrungen und Erkenntnisse aus vielen Umsetzungsprojekten und gewinnen Sicherheit hinsichtlich der Ergebnisinterpretation.

"Auf Basis unserer breiten und praxiserprobten ICAAP-Konzeption erarbeiten wir mit Ihnen notwendige und bankindividuelle Lösungen für ihr Haus. Dabei bringen wir auch unsere breite Expertise aus internen und externen Prüfungen sowie aktuelle Erkenntnisse aus Sonderprüfungen nach § 44 KWG ein."
Carsten Breitmeyer

 

 

"Auf Basis unserer breiten und praxiserprobten ICAAP-Konzeption erarbeiten wir mit Ihnen notwendige und bankindividuelle Lösungen für ihr Haus. Dabei bringen wir auch unsere breite Expertise aus internen und externen Prüfungen sowie aktuelle Erkenntnisse aus Sonderprüfungen nach § 44 KWG ein."
Carsten Breitmeyer

 

 

Unsere Leistungen zu ICAAP – Umsetzung und Optimierung

1. ICAAP-Risikoinventur

Mithilfe eines strukturierten und moderierten Prozesses erheben Sie das Gesamtbankrisikoprofil Ihres Hauses, leiten geeignete Wesentlichkeitskriterien und -grenzen unter Berücksichtigung der ICAAP-Anforderungen ab und beurteilen die Wesentlichkeit der Risiken für die normative und ökonomische Perspektive. Die Arbeitshilfe zur ICAAP-Risikoinventur steht Ihnen im AWADO Shop zur Verfügung. Gerne begleiten wir Sie auch bei der Umsetzung.

2. ICAAP-Umsetzung (ökonomische Perspektive)

Unabhängig von der Entscheidung für eine konkrete Ansatzwahl (barwertig oder barwertnah) unterstützen wir Sie als Bank modular bei der Umsetzung der notwendigen Prozesse zur Abbildung der ökonomischen Perspektive.

Hierbei können Sie zum einen die bisherigen, periodischen Prozesse auf die neue ICAAP-Systematik überführen und zum anderen in diesem Zusammenhang auch die methodische Weiterentwicklung Ihrer Steuerungsprozesse vornehmen, insbesondere bezüglich der Ableitung angemessener Stresstests. Umgesetzt werden können die notwendigen Berichterstattungen innerhalb von VR-Control SIMON oder einer eigenständigen AWADO-Arbeitshilfe (vgl. Ausführungen zum ICAAP-Berichtswesen).

3. ICAAP-Umsetzung (normative Perspektive)

Auf Basis der integrierten Planung in VR-Control ZINSMANAGEMENT unterstützen wir Sie vollumfänglich bei der Einführung der normativen Perspektive. Hierunter fallen insbesondere die Erarbeitung von bankindividuellen Prozessstandards, die notwendige Parametrisierung, die Ableitung adverser Szenarien, die Ermittlung der verlustfreien Bewertung nach IDW BFA 3 n. F. sowie die Erstellung einer notwendigen Einführungsdokumentation.

4. ICAAP-Berichtswesen

Alternativ zur Berichterstattung in VR-Control SIMON haben wir für Sie eine Arbeitshilfe für die Erhebungs- und Berichterstattungsprozesse des ICAAP aufgebaut, welche – unabhängig von der Ansatzauswahl – die ökonomische Perspektive abdeckt (Ökonomischer Risikotragfähigkeitsreport). Darüber hinaus werden auch die notwendigen Angaben nach BT 3.2 MaRisk bzgl. der normativen Perspektive abgedeckt.

Die Excel-basierte Arbeitshilfe, einen ergänzenden Leitfaden zur Datenerhebung sowie ein kurzes Video mit Informationen zur Verwendung des Tools können Sie im AWADO Shop abrufen. Ein Test- und Freigabeverfahren nach AT 7.2 MaRisk haben wir für Sie ebenfalls weitestgehend übernommen. Darüber hinaus bieten wir Ihnen ergänzend die Möglichkeit einer technischen Einführungsschulung für den Report als standardisierte Beratung im AWADO Shop an, die Sie optional beim Erwerb hinzubuchen können.

5. ICAAP-Check

Für Banken, die nach der Umsetzung der neuen Anforderungen eine Qualitätssicherung ihrer Umsetzungsergebnisse wünschen, bieten wir unseren ICAAP-Check an. Ziel dieser Überprüfung ist es, zum Beispiel im Vorfeld von internen oder externen Prüfungen, Sicherheit darüber zu erlangen, dass Neuregelungen anforderungsgemäß umgesetzt wurden. Darüber hinaus haben Sie bei Bedarf die Möglichkeit, das neu aufgestellte Risikomanagement Ihres Hauses gemäß dem neuen Risikotragfähigkeitsleitfaden weiterzuentwickeln, indem wir Ihnen im Rahmen des ICAAP-Checks Optimierungspotenziale aufzeigen. Gemeinsam können Prozessoptimierungen, zum Beispiel durch die Verwendung der verbundeinheitlichen Software VR-Control, vorgenommen oder betriebswirtschaftliche Effizienzen durch Unterstützungstools der AWADO gehoben werden. Dadurch können Sie gewährleisten, dass Ihr Institut bei Ihren Umsetzungen den aufsichtsrechtlichen Anforderungen nachkommt und betriebswirtschaftliche Fortschritte generiert.

Herausforderungen?

Wir meistern sie gemeinsam

Sie stehen vor der Herausforderung, das Risikotragfähigkeitskonzept Ihres Hauses gemäß den veränderten aufsichtsrechtlichen Anforderungen neu aufzustellen bzw. zu optimieren. Für Sie ist es dabei wesentlich, dass Sie ein angemessenes Verhältnis aus der Einhaltung aufsichtsrechtlicher Anforderungen und betriebswirtschaftlichem Nutzen wahren. Ihren Prozess zur Erhebung der Risikotragfähigkeit möchten Sie effizient gestalten und über die Ergebnisse aussagekräftig berichten.

Unsere Lösung

Wir unterstützen Sie dabei, die notwendigen aufbau- und ablauforganisatorischen Regelungen der Risikosteuerungs- und
-controllingprozesse umzusetzen.

Auf Basis einer praxiserprobten ICAAP-Konzeption erarbeiten wir mit Ihnen notwendige Anpassungen.

Wir stellen für Sie einen weitgehend automatisierten Auswertungs- und Berichtsprozess für die Erhebung der ökonomischen Risikotragfähigkeit sowie zusätzliche Stichtagsanalysen für die Risikoarten und der unterjährigen Überwachung der normativen Perspektive zur Verfügung.

Sie erhalten von uns eine Unterstützung anhand eines Einführungsleitfadens für die technische Umsetzung.

Wir präsentieren Ihnen die notwendigen inhaltlichen Bestandteile, stellen Lösungsmöglichkeiten vor und entwickeln mit Ihnen Ihre individuelle Lösung.

Dabei profitieren Sie von unserer umfangreichen ICAAP- und VR-Control-Beratungsexpertise für Banken.

Ihre besonderen

Vorteile auf einen Blick

Aufsichtsrechtliche Konformität und Prüfungssicherheit
Zeit- und Kostenersparnis durch zentrale Erarbeitung von Dokumentvorlagen sowie schnelle und einfache Individualisierung
Integration neuer Entwicklungen im Verbund und aktueller aufsichtlicher Prüfungspraxis in Ihr Projekt
Nutzung unserer umfangreichen VR-Control Beratungsexpertise
Produktblatt als Download

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Nutzen Sie die Downloadmöglichkeit.

ICAAP – Berichterstattungstool

Umsetzung der ökonomischen Risikotragfähigkeit

Risikomessverfahren im ICAAP

Muster-Angemessenheitsberichte

Ökonomisches und normatives Risikodeckungspotenzial

Muster-Angemessenheitsbericht

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