Nachhaltigkeitsrisiken

Mithilfe eines strukturierten Prozesses unterstützen wir Sie bei der Integration von ESG-Risiken in die Risikoinventur. Zunächst legen wir den Grundstein mit der Definition der entsprechenden Risiken und dem (tiefergehenden) Aufbau eines Verständnisses für diese. Anhand von regionalen Auswertungen und strukturierten Datenabfragen beurteilen wir mit ihnen, in welcher Weise und in welchem Umfang Ihre Bank individuell betroffen ist, und analysieren mithilfe von Sensitivitäts- und Szenarioanalysen die Auswirkungen auf die bestehenden Risikoarten. Die Risikoanalyse unterstützt Sie neben der Risikoinventur nach MaRisk auch bei der Risikobeurteilung in der Inside-Out sowie Outside-In Perspektive für Ihre nichtfinanzielle Berichterstattung.

Von der BaFin beaufsichtigte Institute sind aufgefordert zu überprüfen, ob die bestehenden institutsindividuellen Stresstests Risiken im Zusammenhang mit Aspekten der Nachhaltigkeit in geeigneter Weise abbilden. Aufbauend auf einer Analyse der bankindividuellen Gegebenheiten beurteilen wir, inwieweit das bestehende Stresstestprogramm bzw. die genutzten adversen Szenarien um ESG-Risiken erweitert werden müssen und wenn ja, um welche. Aufbauend darauf entwickeln wir gemeinsam mit ihnen bankindividuelle sowie allgemeingültige Szenarien, die Sie in ihr Stresstestprogramm integrieren können, und unterstützen Sie als Genossenschaftsbank im Rahmen der konkreten Durchführung auf Basis des bestehenden VR-Control Instrumentariums.

BaFin und Bundesbank erwarten, dass sich Banken eingehender mit den Risiken in den betroffenen Kundenstrukturen und bei den Immobiliensicherheiten sowie im eigenen Immobilienbestand auseinandersetzen, die im Zusammenhang mit Aspekten der Nachhaltigkeit stehen. Konkret besteht die Empfehlung, dass die wichtigsten branchen- und regionalitätsspezifischen Portfolioanteile auf ESG-Risiken hin untersucht werden. Die Auswertung auf Basis unseres ESG-Tools dient Ihnen als Grundlage für ihre Einschätzung der Auswirkungen von physischen und transitorischen Nachhaltigkeitsrisiken auf ihr Kundenkreditportfolio inklusive der Immobiliensicherheiten und den bankeigenen Immobilienbestand.

Auf Basis Ihrer Positionierung als Genossenschaftsbank im BVR-NachhaltigkeitsCockpit, Ihrer darauf aufbauenden Maßnahmenplanung sowie der Ergebnisse der Risikoinventur sowie der Wesentlichkeitsanalyse in der Inside-Out / Outside-In Perspektive leiten wir mit Ihnen gemeinsam geeignete Nachhaltigkeitsziele ab. ESG-Chancen und -Risken integrieren wir in Ihre bestehende Geschäfts- und Risikostrategie oder erstellen eine separate Nachhaltigkeitsstrategie.